中国邮政储蓄银行（以下简称邮储银行）深入贯彻党的二十大和中央金融工作会议精神，严格落实国家政策和监管要求，践行“绿色让生活更美好”主张，大力发展可持续金融、绿色金融和气候融资，支持生物多样性保护，助力经济高质量发展。

一、主要经验及做法

一是加强顶层设计，健全绿色治理。董事会、监事会和高管层高度重视绿色金融，从战略高度推进绿色银行建设，将绿色金融纳入邮储银行“十四五”规划。制定“落实碳达峰碳中和行动方案”，提出分步推进的时间表和路线图，明确建设一流的绿色普惠银行、气候友好型银行和生态友好型银行；成立领导小组和工作组，研究部署绿色金融工作。支持地方绿色发展，成立系统内首家碳中和支行——广东省高州市长坡碳中和支行,累计成立碳中和支行、绿色支行和绿色金融部门等绿色金融机构27家。行内持续开展绿色支行示范网点创建活动。

图1 碳中和支行展示厅

二是优化政策制度，健全管理机制。制定绿色金融授信政策指引，明确重点支持方向与领域。小企业、三农条线分别印发绿色金融服务工作方案，推动普惠金融和绿色金融融合发展。积极探索转型金融和公正转型，支持传统行业绿色低碳转型发展和高质量公正转型。

三是健全激励约束，优化资源配置。从绩效考核、产品创新、信贷规模、经济资本计量、内部资金转移定价（FTP）、审查审批等方面，健全激励机制。比如，实施绿色金融经济资本计量差异化政策，对绿色贷款、绿色债券等绿色金融业务采用0.9的计量系数；对绿色贷款、绿色债券给予15个BP优惠，对绿色农业、绿色小微等给予70个BP优惠。

四是创新绿色产品，提升绿色服务。坚守战略定位，发挥资金优势和网点优势，推出排污贷、垃圾收费权质押贷款等绿色金融产品，创新“竹林碳汇贷”“两山贷”等绿色普惠金融产品。落地全国首笔公正转型金融和多笔可持续发展挂钩金融业务，创新贴现产品“绿色G贴”，在德交所发布“STOXX中国邮政储蓄银行A股ESG指数”，推出个人碳账户平台——“C邮记”等。公开发行首笔规模为50亿元的三年期绿色金融债券。

图2 “C邮记”开机动画

五是应用金融科技，加强风险管理。加快绿色金融数字化转型，开展人民银行金融数据综合应用试点项目“基于大数据技术的绿色信贷服务”；在“金睛”信用风险监控系统中接入企业客户碳排放数据、年度废水废气实际排放量及许可排放总量数据，加强对客户在信贷全流程的环境风险监控，截至2023年10月末,已完成3400多户企业客户碳核算。优化业务系统功能，嵌入绿色信贷标识自动识别、节能减排测算功能，提升工作质效。完善内部管理，印发“环境、社会和治理风险管理办法”，开展年度ESG风险排查。

六是对标主流准则，加强信息披露。正式采纳负责任银行原则（PRB），加入联合国环境规划署金融倡议，成为第二家签署PRB的国有大型商业银行。正式成为气候相关财务信息披露工作组（TCFD）支持机构。签署联合国可持续蓝色经济金融倡议，成为首家签署该倡议的国有大型商业银行。2023年5月，发布首份《环境信息披露（TCFD）报告》。

七是倡导绿色文化，推进绿色运营。坚守绿色底色，贯彻绿色发展理念，发起“绿色办公 低碳生活”倡议书，与分行及子公司签订年度生态环境保护工作责任书，推动全行形成节能减排的自觉意识和行动。开展温室气体排放核算咨询项目，科学制定碳减排计划。

八是加强沟通交流，提升专业能力。积极参与生态环境部、监管机构、行业协会、高校研究机构等组织举办的研讨交流活动。出版《商业银行气候融资研究》专著，完成《碳中和目标下商业银行低碳转型路径研究》报告，签署《银行业金融机构支持生物多样性保护共同行动方案》，提升绿色金融专业能力和行业影响力。

图3 江西长江最美岸线

二、取得的成效

截至2023年9月末，全行绿色贷款余额5966.97亿元，较上年末增长20.17％。经过持续努力，邮储银行连续被中国银行业协会授予“绿色银行评价先进单位”；连续三年获得明晟公司（MSCI）ESG评级A级，处于国内银行业领先水平；获评中国上市公司协会2023年ESG最佳实践案例和2023年上市公司数字化转型典型案例等。获得国务院国资委中国大连高级经理学院“2022年度碳达峰碳中和行动典型案例”。

三、经验总结与启示

一是提升绿色治理水平。绿色金融涉及商业银行经营管理各环节，只有将绿色金融纳入公司治理体系，才能从顶层设计角度自上而下全面推进。

二是完善绿色金融激励机制。健全激励约束机制，采取差异化政策，提升发展绿色金融回报，推动绿色金融可持续发展。

三是加大绿色金融投资力度。立足自身资源禀赋，稳健创新绿色金融产品与服务，形成可持续可推广的模式。

四是共建绿色金融生态圈。立足国内，面向国际，积极携手地方政府、科研院所、行业协会、金融同业、企业单位等，共同携手助力高质量发展。