学习贯彻新《证券法》 诚信经营 保护投资者权益

——“诚实守信 做受尊敬的上市公司”投资者保护专项行动宣传文章

新《证券法》进一步完善了证券市场基础制度，有效防控市场风险，维护投资者合法权益，促进证券市场服务实体经济功能的发挥，打造了一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场，具有非常重要而深远的意义。

一、提高认识，理解新规则

新《证券法》已于3月1日开始实施，确立了在我国资本市场的证券发行注册制度。注册制以信息披露为中心，要求上市公司真实、准确、完整地披露信息。注册制下，证券发行条件发生质的改变，从核准制强调的 “具有持续盈利能力”修改为“具有持续经营能力”，从“盈利”变为“经营”，以市场化选择的方式，引导资金资源流向优质企业，促进实体经济发展和经济升级转型，只有企业业绩良好、规范透明，才能得到投资者的青睐与选择。

信息披露是上市公司向投资者展现公司的“窗口”。上市公司通过定期报告和临时公告，披露公司的财务状况、经营成果、重大事项等信息，影响着投资者对公司发展前景的判断，也影响着公司在资本领域的市场价值。因此，提高信息披露质量，建立行之有效的投资者沟通机制，全力保障投资者的知情权和其他合法权益，势在必行。同时，还要严格遵循《公司法》《证券法》等相关规定，高度重视信息披露工作，握紧投资者关系管理的“纽带”，以诚信自律的态度不断提升公司质量。

二、规范运行，重视投资者保护

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称“沃尔德”，股票代码：688028），作为上海证券交易所科创板首批上市公司之一，在多年的工作实践中严格依法办事，筑牢底线思维，切实保护投资者权益。我们深知在上市企业身后的牵动着的是成千上万员工、投资者和客户的权益。一方面，要守住初心，确保公司合规运作、回报投资者，发展和谐的股东文化，吸纳投资者的意见；另一方面，要适应新局面、形成新优势，除了做强主业，还要更加注重投资者关系，将其打造为公司的竞争优势，不断争取到更多投资者的信任，提高公司市值和股东价值，从而助推公司战略的实现。

投资者保护，是资本市场工作中的重中之重，与促进企业融资等方面密不可分，需通过制度约束寻求最佳平衡状态。本次修订后的《证券法》“投资者保护”章节规定了诸多投资者保护制度，包括投资者适当性制度、促进现金股利制度、征集股东权利制度、债券持有人会议和债券受托管理人制度、先行赔付制度、证券民事赔偿集团诉讼、支持诉讼、强调证券纠纷的调解制度等。本次修订把“加强投资者保护”切实作为立法、修法的根本宗旨和使命，进一步完善投资者合法权益保护制度，较大幅度提高了投资者尤其是中小投资者的合法权益保护力度。

三、完善信披，保护投资者权益

新《证券法》中，信息披露、投资者保护均作为单独专章内容予以发布，这也是本次证券法修订的核心内容之一。

在信息披露章节部分，核心修订了：（1）在信息披露的原则要求中，基于真实、准确、完整、及时、公平等基础上，新增了“简明清晰、通俗易懂”的要求，以投资者为导向，减少过分冗余以及难以理解的信息给投资者阅读公告带来的障碍；（2）首次明确“同时向所有投资者披露”，再次强调、夯实了信披的公平性；（3）信披违规处罚提高，相较原证券法最高罚款60万元，本次修订大幅提高罚款金额，将对信息披露违法行为起到更有力度的威慑作用；（4）信披渠道拓宽，进一步明确了上市公司应当在证券交易场所的网站和符合国务院证券监督管理机构规定条件的媒体发布依法披露的信息，增加了互联网渠道，让投资者查阅公告更加及时、便捷。

上市企业要不断提高信息披露质量，建立行之有效的投资者沟通机制，全力保障投资者、尤其是中小投资者的知情权和其他合法权益。严格遵循《公司法》《证券法》等相关规定，高度重视信息披露工作，握紧投资者关系管理的“纽带”，以诚信自律的态度不断提升公司质量。

同时，还要持续不断学习法律法规、监管政策，丰富自身知识储备，加强政策监督、执行能力；落实重大信息内部报告程序，确保企业重大信息第一时间传递到公司信息披露归口部门，保证信息披露部门能够快速归集、有效管理公司各项重大信息；积极参与上市公司之间的交流活动，通过相互间的经验交流、心得分享，取长补短，持续提升信息披露水平。

信息披露和投资者关系管理，均是上市公司在资本市场规范运作的重要工具，切实维护好投资者合法权益是一切工作的先决条件。沃尔德始终严格履行各项行为规范，做到信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，努力为投资者搭建立体化沟通平台，积极传递公司的文化内涵、经营情况、战略导向，持续增强广大投资者对公司的信心。

未来，沃尔德将继续努力提高公司治理水平，践行新《证券法》，持续打造并维护与投资者更加畅达、良性互通的关系，切实维护好投资者合法权益，坚持社会效益与经济效益相统一，提升社会责任履行能力，为社会、经济、环境及行业的可持续发展做出更多贡献。

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司

                                                                                                                                                                 2020年06月09日