会员登录
北京证监局第一时间落实两办《意见》 行政执法、刑事警示、行业自律“三管齐下” 推动辖区上市公司质量不断提升
发布时间:2021-07-22 来源:北京证监局 作者:北京证监局

截至2021年6月底,北京辖区上市公司数量达到395家,占到A股上市公司总数的9%。联合各方力量强化监管、防范风险,推动提高辖区上市公司质量,夯实资本市场发展根基,北京证监局一直在行动。适逢中办、国办联合发布《关于依法从严打击证券违法活动的意见》,北京证监局于2021年7月7日举办“上市公司财务风险防控”专题培训,邀请北京市检察院专家及上市公司代表授课,发挥北京上市公司协会“辅助监管、服务会员”的枢纽作用承办培训,从行政执法、刑事警示、行业自律三个维度,“三管齐下”以案释法,督促辖区上市公司识别并购交易风险、重视分支机构管控、认清法律法规责任,推动辖区上市公司不断提高业务管控能力、风险防范能力和规范运作水平。

北京证监局党委委员、副局长徐彬高度重视本次培训,以“防范并购风险,推动提高上市公司质量”为题致辞。他结合辖区调研情况,揭示上市公司近年来开展并购交易存在的效果不理想、标的公司业绩承诺不兑现、财务造假、交易整合过程失控等突出问题和风险,逐一分析原因,并讲解可行性对策。他强调,上市公司应理性开展资本运作,建立优先发展主业、重视前期准备、完善执行方案、提高整合能力的交易理念,不断提高风险防范能力,真正发挥并购重组盘活资产的重要作用。他要求,审计机构应在交易前、中、后期要切实履职尽责,真正发挥资本市场“看门人”作用,与监管部门一同维护好资本市场秩序。

北京市人民检察院一分院陈禹橦检察官以“并购重组交易中的刑事风险与刑事合规”为题,结合其办理的上市公司相关案件,深入浅出地讲解了上市公司内控失效、标的公司财务造假、审计机构履责失职等可能面临的刑事风险和刑事责任。她强调,上市公司及其子公司的财务造假可能涉及合同诈骗罪、违规披露和不披露重要信息罪等,相关人员还可能涉及背信损害公司利益罪、职务侵占罪、挪用资金罪等;审计机构失职可能涉及违规出具重大证明文件罪、出具重大证明文件失实罪,若相关公司及审计机构之间存在非法利益往来,相关人员还可能涉及非国家工作人员受贿罪、对非国家工作人员行贿罪等。她指出,《刑法修正案(十一)》大幅提高了上述罪名的惩处力度,罚金金额及刑期年限皆大幅提升,彰显了国家从严打击证券违法活动的决心,告诫资本市场各参与主体牢记监管红线,切勿以身试法。

中国中冶董事会办公室副主任王靖,分享了大型企业强化分支机构管控的经验。中国中冶具有体量大、业务广、市场竞争激烈、A+H两地上市监管严格、关联交易规模大等特点,为应对管控难题,公司探索出“建立体制机制、健全制度体系、抓住关键群体、强化日常监督与考核”的四大“法宝”,打造子公司董事会秘书队伍,完善子公司日常沟通机制,确保信息同步对称;同时,将合规情况纳入业绩考核体系,有效提高了子公司管控效果。他还介绍了公司在财务资金管控、财务数据共享、关联交易管理和PPP项目管理四方面的具体管理实践,分享了风险防控、提升效率、合规管理、内部核查的有效做法,为辖区上市公司提供了可借鉴、可落实的宝贵经验。

审计机构是资本市场的“看门人”,充分核查并揭示上市公司相关风险责无旁贷。北京证监局举办本次培训,除了要求上市公司财务总监等高管人员参训外,还要求上市公司审计机构的签字会计师、质控合伙人等同时参训,彰显了落实两办《意见》压实中介机构责任,从严打击证券违法活动的决心。

本次培训以网络直播形式召开,北京辖区上市公司及审计机构共计1774人在线参训,培训规模创历史之最。学员们积极在线讨论,纷纷表示“培训内容饱满、针对性强,相关案例发人深省,深刻认识到自身面临的法律责任,要进一步提高风险意识和合规意识”。北京证监局有关领导表示“资本市场强监管时代已经到来,行政执法、民事追偿、刑事追责‘三位一体’从严打击证券违法活动已达成共识,上市公司及中介机构要清醒认识监管形势,切实做到诚实守信、归位尽责,要将依法合规的外部要求自觉转变为可持续发展的内生动力”。

据了解,本次专题培训是北京证监局落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》和两办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》的重要举措之一,北京证监局未来还将围绕监管重点开展形式多样的各类活动,与市场各方形成合力,为打赢上市公司提质增效“攻坚战”、推动形成崇法守信的良好市场生态,积极贡献首都智慧。

 


会员风采更多>>

[联系我们]电话:010-68008968 传真:010-68008963 邮箱:lcab_628@sina.com

地址:北京市海淀区中关村南大街1号北京友谊宾馆11号楼 邮编:100873

版权所有:北京上市公司协会 京公网安备:110102003013

版权所有:北京上市公司协会 京公网安备:110102003013

备案号:京ICP备14046734号-1